미국의 직장인 은퇴연금 '401K'는 무엇인가

회사와 직원 모두에 이득되는 윈-윈 플랜으로 인기
 

 

직장인 은퇴연금 플랜 401K은 많은 미국내 직장인들이 갖고 있는 플랜이다. 
자신이 일하는 직장에서 제공하는 복지 혜택 중 하나인 Traditional 401K라는 일반 직장연금플랜은 자신이 받는 급여 중 일부와 회사에서 제공하는 매칭을 합해 노후자금을 마련해 가는 방식이다. 물론 매칭을 해주지 않는 직장도 있다.
401K는 회사의 입장에서 볼 때 여러 이득이 있다. 우선 유능한 인재를 채용과 이직을 방지하는데 유리하고, 또 회사도 세금혜택을 받을 수 있다.
401K 플랜은 직원 입장에서 중요하다. 은퇴 후 기초생활을 유지할 수 있는 중요한 수입원을 확보할 수 있다. 특히 매년 49세까지는 최고 1만8,000달러를, 50세 이상은 2만4,000달러를 불입할 수 있는데, 자신의 수입에서 이 부분이 세금 유예 혜택을 받기 때문에 그만큼 절세효과를 얻게 된다. 직장인들이 401K 플랜에 가입해야 하는 또 다른 이유는 대부분의 회사에서 매칭을 해주기 때문에 IRA같은 개인연금 플랜보다 많은 연금을 준비 할 수 있다는 것이다. 
이 플랜에 가입하면 얻을 수 있는 혜택 중에는 융자도 매우 유용하다.
IRS 규정상 5만달러까지 가능한데, 자신이 적립한 돈에서 빌려 쓰면 내는 이자가 자신의 구좌로 다시 들어오는 것이어서 손해 볼 것이 없는 셈이다. 그래서 크레딧카드나 다른 높은 이자의 융자를 미리 상환하면 이 또한 불필요한 이자 지출을 줄일 수 있는 좋은 방법이 된다. 하지만 이자와 원금 상환을 제때 하지 못하면 인출로 처리되어 세금과 벌금을 낼 수 있다. 
401K에 관해 주의할 점이 있다. 우선 59.5세 이전에 인출을 하게 되면 소득세와 10% 연방세 벌금 그리고 2.5% 주세 벌금을 물어야 한다. 또한 70.5세가 됐을 때 Required Minimum Distribution이라는 적립금의 일정액을 무조건 인출해야 한다. 그렇지 않으면 역시 세금과 벌금을 물어야 하기 때문에 주의해야 한다.